訂正有価証券報告書-第49期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	65,761千円		72,102千円
減損損失	350,535		393,415
資産除去債務	123,092		150,195
未払賞与	41,357		65,849
減価償却超過額	119,661		201,946
税務上の繰越欠損金 (注)2	44,761		194,256
未払事業税	21,953		24,000
その他	74,296		69,677
繰延税金資産小計	841,419		1,171,444
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△44,761		△176,907
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△129,005		△200,040
評価性引当額小計 (注)1	△173,766		△376,948
繰延税金資産合計	667,653		794,495
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△75,671		△231,628
その他	△46,290		△23,247
繰延税金負債合計	△121,961		△254,875
繰延税金資産の純額	545,691		539,620

(注)1.評価性引当額が203,182千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額等が増加したことにともなうものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	44,761	44,761
評価性引当額	-	-	-	-	-	△44,761	△44,761
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	194,256	194,256
評価性引当額	-	-	-	-	-	△176,907	△176,907
繰延税金資産	-	-	-	-	-	17,349	17,349

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.5
住民税均等割	8.8		9.5
持分法による投資損益	0.1		0.8
受取補償金	―		△0.9
のれん償却額	―		0.2
評価性引当額の増減	7.3		10.8
子会社の税率差異	0.1		2.2
その他	0.8		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.7%		52.6%