有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	67,467千円		75,164千円
減損損失	356,686		394,215
資産除去債務	232,569		284,785
未払賞与	114,735		144,113
減価償却超過額	208,391		173,361
税務上の繰越欠損金 (注)1	264,575		373,555
未払事業税	54,211		62,218
その他	99,628		155,564
繰延税金資産小計	1,398,266		1,662,978
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△264,575		△373,555
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△121,968		△113,844
評価性引当額小計	△386,543		△487,399
繰延税金資産合計	1,011,722		1,175,578
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△700,616		△903,435
その他	△75,438		△111,494
繰延税金負債合計	△776,054		△1,014,930
繰延税金資産の純額	235,667		160,647

(注)1.税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	264,575	264,575
評価性引当額	-	-	-	-	-	△264,575	△264,575
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	373,555	373,555
評価性引当額	-	-	-	-	-	△373,555	△373,555
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
法人税額の特別控除	△4.8		△4.7
住民税均等割	2.3		2.4
評価性引当額の増減	0.6		△0.6
段階取得に係る差益	-		△1.5
子会社株式取得関連費用	-		0.7
のれん償却額	0.1		0.6
子会社の税率差異	0.2		0.4
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.6		-
その他	0.1		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2%		28.3%