有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35百万円		19百万円
賞与引当金	28		27
少額固定資産	4		2
減価償却超過額	263		276
事業用定期借地権仲介手数料	50		54
前受収益	12		12
減損損失	114		179
資産除去債務	86		88
その他	60		33
繰延税金資産計	657		694
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△30		△25
繰延税金負債計	△30		△25
繰延税金資産の純額	626		668

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.8
住民税均等割	3.0		5.6
その他	△0.2		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		36.7