有価証券報告書-第38期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)				当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		52,257千円				38,675千円
たな卸資産仕入割戻配賦額		41,427				44,854
たな卸資産評価損		16,290				17,309
ポイント引当金		1,814				-
未払事業税		8,653				9,476
未払費用		7,791				5,781
退職給付引当金		133,026				140,971
減損損失		62,765				57,214
資産除去債務		22,041				22,508
減価償却費		20,506				21,432
その他		29,686				37,686
繰延税金資産合計		396,261				395,911
繰延税金負債
資産除去債務に対する資産		△4,430				△4,068
その他		△144				-
繰延税金負債合計		△4,574				△4,068
差引:繰延税金資産の純額		391,687				391,842

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率		30.5%			30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.3			0.3
住民税均等割		1.5			1.4
所得拡大促進税制による税額控除		△3.7			-
その他		△0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.5			32.2