有価証券報告書-第41期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)				当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		40,673千円				42,488千円
棚卸資産仕入割戻配賦額		40,755				46,100
棚卸資産評価損		17,949				14,594
未払事業税		8,143				11,300
未払費用		6,080				6,351
退職給付引当金		164,042				173,173
減損損失		55,791				51,074
資産除去債務		23,472				23,937
減価償却費		23,284				24,205
前受収益		32,236				33,630
その他		30,718				21,845
繰延税金資産合計		443,148				448,701
繰延税金負債
前払費用		△15,933				△16,558
資産除去債務に対する資産		△3,345				△3,025
繰延税金負債合計		△19,278				△19,583
差引:繰延税金資産の純額		423,869				429,117

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		30.5%			30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1			0.3
住民税均等割		1.6			1.8
子会社株式評価損		-			10.4
その他		0.0			0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率		32.2			43.4