有価証券報告書-第24期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	60,203千円	―
投資損失引当金	―	10,853千円
その他	4,499千円	3,149千円
繰延税金資産小計	64,703千円	14,002千円
評価性引当額	―	△10,853千円
繰延税金資産合計	64,703千円	3,149千円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△5,324千円	△4,409千円
その他	―	△487千円
繰延税金負債合計	△5,324千円	△4,896千円
繰延税金資産の純額	59,379千円	△1,747千円

(注) 前事業年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の次の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,849千円	1,377千円
固定資産-繰延税金資産	57,529千円	―
固定負債-繰延税金負債	―	3,124千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	41.74%	39.12%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△1.34%	1.03%
住民税均等割等	△2.02%	1.33%
受取配当金	8.90%	△5.27%
評価性引当額の増減	―	7.28%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△4.65%	―
その他	△0.26%	△1.50%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.37%	41.99%