有価証券報告書-第28期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
投資損失引当金	10,109千円	―
関係会社株式評価損	―	10,109千円
たな卸資産の評価損	3,056千円	10,826千円
その他	1,155千円	1,651千円
繰延税金資産小計	14,321千円	22,588千円
評価性引当額	△10,109千円	△10,109千円
繰延税金資産合計	4,211千円	12,478千円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△1,612千円	△806千円
圧縮積立金	―	△519千円
その他	―	△81千円
繰延税金負債合計	△1,612千円	△1,407千円
繰延税金資産の純額	2,599千円	11,071千円

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	3,199千円	12,478千円
固定負債-繰延税金負債	600千円	1,407千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	35.03%	34.49%
(調整)
住民税均等割等	6.98%	5.83%
受取配当金	△14.07%	△0.08%
その他	△2.31%	△0.10%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.63%	40.14%