有価証券報告書-第40期(平成28年5月16日-平成29年5月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月15日)		当事業年度 (平成29年5月15日)
繰延税金資産
減価償却超過額	29,382千円		26,231千円
減損損失	50,215		78,371
未払事業税	16,568		21,752
未払事業所税	4,300		4,267
賞与引当金	34,251		33,345
法定福利費	17,906		17,735
長期未払金	109,562		45,777
資産除去債務	62,290		63,406
その他	18,067		29,605
繰延税金資産合計	342,546		320,494
繰延税金負債
建設協力金	△2,712		△2,023
資産除去費用	△22,345		△19,509
その他	△461		△434
繰延税金負債合計	△25,519		△21,967
繰延税金資産の純額	317,027		298,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月15日)		当事業年度 (平成29年5月15日)
法定実効税率	32.8%		30.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		1.8
住民税均等割	1.4		1.7
留保金課税	3.6		2.8
のれん減損損失	-		2.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8		0.7
その他	0.5		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.8		40.0