有価証券報告書-第44期(令和2年5月16日-令和3年5月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年5月15日)		当事業年度 (2021年5月15日)
繰延税金資産
減価償却超過額	22,108千円		21,220千円
減損損失	181,681		159,328
未払事業税	6,682		13,007
未払事業所税	4,461		4,530
賞与引当金	31,950		30,868
法定福利費	12,397		13,485
長期未払金	45,777		46,848
資産除去債務	60,587		91,766
その他	51,821		59,351
繰延税金資産合計	417,469		440,406
繰延税金負債
建設協力金	△1,441		△1,342
資産除去費用	△10,874		△29,531
その他	△209		△146
繰延税金負債合計	△12,525		△31,019
繰延税金資産の純額	404,943		409,387

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年5月15日)		当事業年度 (2021年5月15日)
法定実効税率	-%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.8
住民税均等割	-		1.8
留保金課税	-		4.6
その他	-		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		38.0

(注)前事業年度においては税引前当期純損失のため、差異原因の項目別内訳の記載を省略しております。