有価証券報告書-第20期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
減損損失	55,542千円		70,073千円
資産除去債務	3,906		3,999
減価償却超過額	10,787		12,704
未払事業所税	2,106		2,268
未払事業税	11,757		11,855
未払費用	20,452		21,752
株主優待引当金	2,603		2,387
貸倒引当金	242		235
出資金評価損	1,883		1,868
その他	-		1,040
繰延税金資産計	109,282		128,185
繰延税金負債
協賛金益金不算入額	9,404		4,684
繰延税金負債計	9,404		4,684
繰延税金資産の純額	99,877		123,501

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.6		5.5
住民税均等割	4.1		4.6
税額控除	△3.1		-
その他	△0.6		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.0		41.3