訂正有価証券報告書-第22期(2019/07/01-2020/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	539千円		607千円
未払費用	4,292		335
株主優待引当金	2,861		3,309
貸倒引当金	3		4
投資有価証券評価損	-		14,399
繰延税金資産小計	7,697		18,656
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△14,399
評価性引当額小計	-		△14,399
繰延税金資産合計	7,697		4,256
繰延税金負債
未収還付事業税	△824		△763
繰延税金負債合計	△824		△763
繰延税金資産の純額	6,872		3,493

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	15.3		-
株式報酬費	3.4		-
住民税均等割	5.8		-
その他	△0.2		-
税効果会計適用後の法人税等の負担額	54.9		-

(注)当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。