有価証券報告書-第23期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	607千円		674千円
未払費用	335		4,715
株主優待引当金	3,309		4,114
貸倒引当金	4		4
株式評価損	14,399		24,743
繰越欠損金	-		40,640
その他	-		234
繰延税金資産小計	18,656		75,126
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,399		△75,019
評価性引当額小計	△14,399		△75,019
繰延税金資産合計	4,256		106
繰延税金負債
未収還付事業税	△763		△106
繰延税金負債合計	△763		△106
繰延税金資産の純額	3,493		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2020年6月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2021年6月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。