有価証券報告書-第24期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	674千円		742千円
未払事業税	-		1,292
未払費用	4,715		4,617
株主優待引当金	4,114		-
貸倒引当金	4		4
株式評価損	24,743		51,578
繰越欠損金	40,640		44,473
その他	234		-
繰延税金資産小計	75,126		102,708
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△40,640		△44,473
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△34,379		△58,622
評価性引当額小計	△75,019		△102,708
繰延税金資産合計	106		-
繰延税金負債
未収還付事業税	△106		-
繰延税金負債合計	△106		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年6月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2022年6月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。