有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、並びに「買入金銭債権」中の証券化商品等も含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2025年3月31日) (百万円)	当連結会計年度 (2026年3月31日) (百万円)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△2,570	70,797

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2025年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	債券	2,700	2,703	3
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	2,700	2,703	3
	その他	1,710,758	1,721,531	10,773
	外国債券	1,656,549	1,667,287	10,738
	その他	54,208	54,243	35
	小計	1,713,458	1,724,235	10,777
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	債券	16,876,799	16,386,160	△490,639
	国債	13,065,413	12,697,695	△367,717
	地方債	2,545,626	2,452,486	△93,140
	社債	1,265,759	1,235,978	△29,781
	その他	2,705,057	2,577,155	△127,902
	外国債券	2,653,248	2,525,543	△127,705
	その他	51,808	51,611	△197
	小計	19,581,856	18,963,315	△618,541
合計		21,295,315	20,687,550	△607,764

当連結会計年度(2026年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの	債券	―	―	―
	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	2,057,416	2,082,301	24,884
	外国債券	2,054,197	2,079,081	24,884
	その他	3,219	3,219	0
	小計	2,057,416	2,082,301	24,884
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えないもの	債券	19,018,238	18,029,778	△988,460
	国債	14,607,997	13,935,740	△672,256
	地方債	2,847,327	2,682,062	△165,265
	社債	1,562,913	1,411,975	△150,938
	その他	2,097,911	1,990,151	△107,760
	外国債券	2,073,845	1,966,209	△107,636
	その他	24,065	23,941	△123
	小計	21,116,150	20,019,929	△1,096,220
合計		23,173,566	22,102,230	△1,071,335

3 その他有価証券
前連結会計年度(2025年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	2,979,739	919,852	2,059,886
	債券	928,498	924,571	3,926
	国債	786,411	784,528	1,882
	地方債	90	87	2
	社債	141,997	139,955	2,041
	その他	15,270,419	14,990,144	280,275
	外国株式	217,289	164,048	53,241
	外国債券	10,177,885	10,054,000	123,884
	その他	4,875,243	4,772,094	103,149
	小計	19,178,656	16,834,568	2,344,088
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の	株式	43,452	51,601	△8,148
	債券	19,922,795	20,065,031	△142,235
	国債	18,231,267	18,291,629	△60,362
	地方債	309,897	319,676	△9,779
	社債	1,381,631	1,453,725	△72,093
	その他	10,247,723	10,479,865	△232,142
	外国株式	443,821	461,844	△18,022
	外国債券	7,108,671	7,212,952	△104,281
	その他	2,695,230	2,805,069	△109,839
	小計	30,213,971	30,596,498	△382,527
合計		49,392,628	47,431,067	1,961,561

(注)1 前連結会計年度において、一部の在外子会社においてIFRS第9号に準拠して償却原価法を適用して
いる外国債券147,697百万円(時価150,324百万円)は表中に含まれておりません。
2 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は192,118百万円(収益)であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えるもの	株式	3,209,696	806,537	2,403,158
	債券	704,264	702,456	1,808
	国債	595,162	595,036	126
	地方債	63	62	0
	社債	109,038	107,356	1,681
	その他	15,441,212	15,055,597	385,615
	外国株式	644,376	511,847	132,528
	外国債券	9,378,967	9,293,583	85,383
	その他	5,417,868	5,250,165	167,702
	小計	19,355,173	16,564,591	2,790,582
連結貸借対照表 計上額が取得原 価を超えないも の	株式	22,481	27,771	△5,290
	債券	12,292,266	12,454,597	△162,331
	国債	11,023,582	11,061,306	△37,724
	地方債	166,380	176,967	△10,587
	社債	1,102,303	1,216,323	△114,019
	その他	13,888,670	14,122,712	△234,042
	外国株式	185,625	214,819	△29,193
	外国債券	11,413,252	11,536,869	△123,617
	その他	2,289,792	2,371,023	△81,231
	小計	26,203,417	26,605,082	△401,664
合計		45,558,591	43,169,673	2,388,918

(注)1 当連結会計年度において、一部の在外子会社においてIFRS第9号に準拠して償却原価法を適用して
いる外国債券230,614百万円(時価233,470百万円)は表中に含まれておりません。
2 上記の差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は244,712百万円(収益)であります。
4 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	749,788	474,676	1,676
債券	20,303,077	21,238	150,286
国債	19,515,498	19,781	124,177
地方債	236,337	102	1,967
社債	551,241	1,354	24,141
その他	22,274,992	85,689	772,276
外国株式	175,849	11,443	1,845
外国債券	20,598,030	38,487	753,282
その他	1,501,112	35,758	17,148
合計	43,327,858	581,604	924,240

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	551,231	402,694	1,082
債券	33,696,750	24,999	254,252
国債	33,567,381	24,982	238,741
地方債	24,015	13	468
社債	105,353	3	15,042
その他	26,619,094	256,534	117,844
外国株式	13,399	4,705	2,389
外国債券	23,259,188	163,876	30,379
その他	3,346,506	87,952	85,075
合計	60,867,076	684,228	373,178

5 保有目的を変更した有価証券
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
該当事項はございません。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
該当事項はございません。
6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券及び関連会社株式以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、5,408百万円(うち、株式1,478百万円、債券その他3,930百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、1,892百万円(うち、株式480百万円、その他1,411百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断する基準は、予め定めている資産の自己査定基準に有価証券の発行会社の区分毎に次のとおり定めております。
破綻先、実質破綻先、破綻懸念先 時価が取得原価に比べて下落
要注意先 時価が取得原価に比べて30%以上下落
正常先 時価が取得原価に比べて50%以上下落
なお、破綻先とは、破産、特別清算、手形交換所における取引停止処分等、法的・形式的に経営破綻の事実が発生している発行会社、実質破綻先とは、実質的に経営破綻に陥っている発行会社、破綻懸念先とは、今後、経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる発行会社であります。要注意先とは、今後の管理に注意を要する発行会社であります。正常先とは、上記破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の発行会社であります。