有価証券報告書-第208期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,272百万円	2,368百万円
有価証券償却	286	145
減価償却費	675	625
繰延ヘッジ損益	1,185	1,433
その他	1,431	1,422
繰延税金資産小計	5,850	5,995
評価性引当額	△797	△1,312
繰延税金資産合計	5,053	4,683
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,149	△3,104
その他	△469	△469
繰延税金負債合計	△7,618	△3,574
繰延税金資産(負債)の純額	△2,565百万円	1,108百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	―	30.50%
(調整)
評価性引当額	―	13.81
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	0.78
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△3.80
住民税均等割等	―	0.89
その他	―	0.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	42.27%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。