有価証券報告書-第138期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,553	百万円	8,427	百万円
退職給付に係る負債	3,195	百万円	3,133	百万円
減価償却費	795	百万円	751	百万円
土地評価損	898	百万円	898	百万円
減損損失	1,245	百万円	1,245	百万円
有価証券評価損	2,219	百万円	2,502	百万円
その他有価証券評価差額金	9,115	百万円	2,946	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	-	百万円
税務上の繰越欠損金	838	百万円	812	百万円
その他	2,868	百万円	3,153	百万円
繰延税金資産小計	29,729	百万円	23,870	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額 (注)2	△829	百万円	△812	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△7,352	百万円	△7,694	百万円
評価性引当額小計	△8,181	百万円	△8,506	百万円
繰延税金資産合計	21,547	百万円	15,364	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	百万円	△5	百万円
繰延ヘッジ損益	△2,742	百万円	△1,967	百万円
その他	△156	百万円	△143	百万円
繰延税金負債合計	△2,899	百万円	△2,116	百万円
繰延税金資産(負債)の純額(注)1	18,648	百万円	13,247	百万円

(注)1 繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産	18,659	百万円	13,257	百万円
繰延税金負債	11	百万円	9	百万円

2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内(百万円)	2年超 3年以内(百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (*1)	-	-	-	127	147	563	838
評価性引当額	-	-	-	△127	△147	△554	△829
繰延税金資産	-	-	-	-	-	8	8

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内(百万円)	2年超 3年以内(百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (*2)	-	-	122	136	142	410	812
評価性引当額	-	-	△122	△136	△142	△410	△812
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
評価性引当額	2.5	%	1.3	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.7	%	△0.6	%
住民税均等割等	0.3	%	0.2	%
給与等の支給額が増加した場合の法人税額の特別控除	△1.8	%	-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.2	%	-
寄附金(ふるさと納税)	-		△0.4	%
その他	1.0	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.6	%	30.9	%