有価証券報告書-第214期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	789	百万円	―	百万円
貸倒引当金	8,502	百万円	8,062	百万円
その他有価証券評価差額金	6,196	百万円	6,918	百万円
有価証券償却	1,815	百万円	1,827	百万円
その他	3,972	百万円	4,260	百万円
繰延税金資産小計	21,276	百万円	21,069	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,240	百万円	△10,156	百万円
評価性引当額小計	△11,240	百万円	△10,156	百万円
繰延税金資産合計	10,035	百万円	10,913	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△2,416	百万円	△2,654	百万円
退職給付信託関係損益	△298	百万円	△218	百万円
その他	△1,083	百万円	△945	百万円
繰延税金負債合計	△3,798	百万円	△3,818	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	6,237	百万円	7,094	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.0	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2	%	△1.0	%
評価性引当額の増減	△25.0	%	△6.4	%
その他	△0.2	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.8	%	23.3	%