有価証券報告書-第144期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)			当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価損	17,847	百万円		41,834	百万円
貸倒引当金	16,454	百万円		18,988	百万円
退職給付引当金	7,021	百万円		7,073	百万円
減価償却費	4,060	百万円		3,942	百万円
固定資産減損損失	1,246	百万円		1,292	百万円
繰延ヘッジ損	1,748	百万円		1,086	百万円
賞与引当金	484	百万円		546	百万円
ソフトウェア	234	百万円		487	百万円
有価証券評価減	617	百万円		454	百万円
その他	1,361	百万円		1,382	百万円
繰延税金資産小計	51,075	百万円		77,088	百万円
評価性引当額	△1,761	百万円		△1,667	百万円
繰延税金資産合計	49,314	百万円		75,420	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価益	△40,088	百万円		△36,464	百万円
繰延ヘッジ益	△4,391	百万円		△10,634	百万円
固定資産圧縮積立金	△235	百万円		△242	百万円
その他	-	百万円		△4	百万円
繰延税金負債合計	△44,714	百万円		△47,346	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	4,599	百万円		28,074	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)			当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	-	%		0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%		△1.8	%
評価性引当額	-	%		△0.7	%
その他	-	%		△1.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		26.9	%

※ 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。