有価証券報告書-第104期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,010百万円	3,193百万円
退職給付に係る資産及び負債	1,594	1,708
有税償却有価証券	375	419
減価償却	381	379
税務上の繰越欠損金	7	―
その他	1,099	1,070
繰延税金資産小計	6,470	6,770
評価性引当額	△1,585	△1,356
繰延税金資産合計	4,884	5,413
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△658	△59
その他	△44	△47
繰延税金負債合計	△703	△106
繰延税金資産の純額	4,181百万円	5,307百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	―	29.91%
(調整)
評価性引当額	―	△3.35
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	0.43
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	―	△1.95
住民税均等割額	―	0.40
子会社からの受取配当金消去	―	1.83
その他	―	0.19
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	27.46%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百
分の五以下であるため、記載を省略しております。