有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	21,979	百万円	18,212	百万円
減価償却損金算入限度超過額	387		436
有価証券評価損否認額	7,486		6,963
その他有価証券評価差額金	2,150		-
その他	7,007		6,465
税務上の繰越欠損金	35		22
繰延税金資産小計	39,048		32,100
評価性引当額	△19,083		△15,817
繰延税金資産合計	19,964		16,282
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	19,762		31,680
退職給付に係る資産	339		6,542
合併引継土地	2,351		2,351
その他	3,852		9,701
繰延税金負債合計	26,305		50,275
繰延税金資産の純額	△6,340	百万円	△33,992	百万円

2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.45	%	30.45	%
(調整)
評価性引当額の増減	△1.64		△3.49
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.83		△0.60
住民税均等割額	0.24		0.17
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.23		0.22
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.48		-
その他	△1.25		△0.78
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.72	%	25.97	%