有価証券報告書-第113期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	63	百万円		46	百万円
賞与引当金	121			128
退職給付引当金	776			507
その他有価証券評価差額金	4,146			6,581
繰延ヘッジ損益	8,858			4,141
その他	248			205
繰延税金資産小計	14,215			11,612
評価性引当額	△87			△98
繰延税金資産合計	14,128			11,514
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,349			△4,621
合併受入資産評価益	△452			△452
繰延ヘッジ損益	△8,138			△7,196
その他	△95			△126
繰延税金負債合計	△16,036			△12,397
繰延税金負債の純額	△1,907			△883

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.3		△16.2
評価性引当額の増減	△0.1		0.1
その他	0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2		15.0