有価証券報告書-第116期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	91	百万円		122	百万円
賞与引当金	142			165
退職給付引当金	279			157
その他有価証券評価差額金	11,467			12,408
繰延ヘッジ損益	8,999			13,918
その他	275			283
繰延税金資産小計	21,256			27,055
評価性引当額	△112			△105
繰延税金資産合計	21,143			26,950
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,284			△9,373
合併受入資産評価益	△410			△317
繰延ヘッジ損益	△14,031			△17,200
その他	△213			△218
繰延税金負債合計	△20,940			△27,109
繰延税金資産の純額	203			-
繰延税金負債の純額	-			△159

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.0		△7.1
評価性引当額の増減	0.1		△0.1
賃上げ促進税制による税額控除	△0.5		-
その他	0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7		23.6