有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,245百万円		1,495百万円
貸倒引当金	121		583
訴訟損失引当金	6		6
株主優待引当金	5		-
減損損失	24		24
関係会社株式	551		750
その他	143		145
繰延税金資産小計	2,098		3,006
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,245		△1,495
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△852		△1,510
評価性引当額小計	△2,098		△3,006
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	33.6%		税金前当期純損失 を計上しているた め、記載を省略し ております。
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1
住民税均等割	0.5
評価性引当額の増減による影響	△30.4
その他	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.5