有価証券報告書-第72期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	63,617	千円		71,089	千円
貸倒引当金	44,871			18,568
長期未払金	14,511			14,511
商品取引責任準備金	8,730			8,924
投資有価証券	25,870			23,386
会員権	4,908			2,505
未払事業税・未払事業所税	1,908			4,020
未払費用	11,962			11,673
税務上の繰越欠損金(注)	2,508,675			2,046,489
その他	30,298			29,984
繰延税金資産小計	2,715,356			2,231,153
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- -			△2,046,489 △181,786
評価性引当額小計	△2,713,198			△2,228,275
繰延税金資産合計	2,158			2,877
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△116,691			△47,500
繰延税金負債合計	△116,691			△47,500
繰延税金負債の純額	△114,532			△44,622

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	778,104	413,539	230,751	128,039	12,930	483,123	2,046,489
評価性 引当額	△778,104	△413,539	△230,751	△128,039	△12,930	△483,123	△2,046,489
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。