有価証券報告書-第75期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	80,845	千円		79,689	千円
減損損失	27,736			17,681
貸倒引当金	21,730			20,407
長期未払金	546			-
商品取引責任準備金	5,881			4,797
投資有価証券	8,533			7,002
関係会社株式評価損	76,550			76,550
会員権	2,512			2,512
未払事業税・未払事業所税	1,286			1,350
未払費用	7,852			7,038
税務上の繰越欠損金(注)2	861,509			664,668
その他	34,985			34,880
繰延税金資産小計	1,129,971			916,580
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△861,509 △265,394			△664,668 △249,439
評価性引当額小計(注)1	△1,126,903			△914,108
繰延税金資産合計	3,068			2,471
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△55,511			△80,506
繰延税金負債合計	△55,511			△80,506
繰延税金負債の純額	△52,443			△78,034

(注)1.評価性引当額が212,795千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	212,102	118,320	-	227,107	31,366	272,613	861,509
評価性 引当額	△212,102	△118,320	-	△227,107	△31,366	△272,613	△861,509
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	118,320	-	227,107	31,366	101,733	186,141	664,668
評価性 引当額	△118,320	-	△227,107	△31,366	△101,733	△186,141	△664,668
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。