有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	75,865	千円		80,845	千円
減損損失	22,701			27,736
貸倒引当金	27,512			21,730
長期未払金	546			546
商品取引責任準備金	6,966			5,881
投資有価証券	18,588			8,533
関係会社株式評価損	76,550			76,550
会員権	2,512			2,512
未払事業税・未払事業所税	4,943			1,286
未払費用	11,614			7,852
税務上の繰越欠損金(注)2	1,198,597			861,509
その他	33,337			34,985
繰延税金資産小計	1,479,737			1,129,971
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,198,597 △278,514			△861,509 △265,394
評価性引当額小計(注)1	△1,477,111			△1,126,903
繰延税金資産合計	2,625			3,068
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-			△55,511
繰延税金負債合計	-			△55,511
繰延税金負債の純額	-			△52,443

(注)1.評価性引当額が350,208千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金の期限切れによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	388,728	212,102	118,320	-	227,107	252,339	1,198,597
評価性 引当額	△388,728	△212,102	△118,320	-	△227,107	△252,339	△1,198,597
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	212,102	118,320	-	227,107	31,366	272,613	861,509
評価性 引当額	△212,102	△118,320	-	△227,107	△31,366	△272,613	△861,509
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。