有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	71,089	千円		75,865	千円
減損損失	-			22,701
貸倒引当金	18,568			27,512
長期未払金	14,511			546
商品取引責任準備金	8,924			6,966
投資有価証券	23,386			18,588
活計会社株式評価損	-			76,550
会員権	2,505			2,512
未払事業税・未払事業所税	4,020			4,943
未払費用	11,673			11,614
税務上の繰越欠損金(注)	2,046,489			1,198,597
その他	29,984			33,337
繰延税金資産小計	2,231,153			1,479,737
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,046,489 △181,786			△1,198,597 △278,514
評価性引当額小計	△2,228,275			△1,477,111
繰延税金資産合計	2,877			2,625
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△47,500			-
繰延税金負債合計	△47,500			-
繰延税金負債の純額	△44,622			-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	778,104	413,539	230,751	128,039	12,930	483,123	2,046,489
評価性 引当額	△778,104	△413,539	△230,751	△128,039	△12,930	△483,123	△2,046,489
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります

当連結会計年度(2020年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	388,728	212,102	118,320	-	227,107	252,339	1,198,597
評価性 引当額	△399,728	△212,102	△118,320	-	△227,107	△252,339	△1,198,597
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。