訂正有価証券報告書-第28期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産
未払事業税	1,095	715
税務上の繰越欠損金(注2)	831,059	858,582
貸倒引当金	147,455	306,132
関係会社株式評価損	2,369	136,312
出資金評価損	851	851
減損損失	11,426	10,286
その他	4,842	17,208
繰延税金資産小計	999,102	1,330,090
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△831,059	△858,582
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△167,427	△470,847
評価性引当額小計(注1)	△998,486	△1,329,429
繰延税金資産合計	615	660
繰延税金負債
投資事業組合運用損	△5,313	△5,313
土地評価差額	△82,594	△82,594
繰延税金負債合計	△87,908	△87,908
繰延税金負債純額	△87,908	△87,908

(注)1.評価性引当額が330,943千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において貸倒引当金に係る評価性引当額を158,677千円並びに関係会社株式評価損に係る評価性引当額をそれぞれ133,943千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金	85,025	-	274,111	44,458	171,647	255,816	831,059
評価性引当額	△85,025	-	△274,111	△44,458	△171,647	△255,816	△831,059
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	119,468	22,405	2,359	84,611	144,244	485,493	858,582
評価性引当額	△119,468	△22,405	△2,359	△84,611	△144,244	△485,493	△858,582
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。