有価証券報告書-第33期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注2)	1,175,194	1,401,688
貸倒引当金	361,570	396,451
出資金評価損	851	851
貸倒損失	9,498	9,498
その他	23,767	21,443
繰延税金資産小計	1,570,882	1,829,932
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△1,175,194	△1,401,688
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△395,688	△428,244
評価性引当額小計(注1)	△1,570,882	△1,829,932
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
投資事業組合運用損	△5,313	△5,313
繰延税金負債合計	△5,313	△5,313
繰延税金負債純額	△5,313	△5,313

(注)1.評価性引当額が258,925千円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額が226,368千円増加したこと等に伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	144,579	85,057	-	26,888	122,297	861,785	1,240,608
評価性引当額	△144,579	△85,057	-	△26,888	△122,297	△861,785	△1,240,608
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	84,834	-	24,529	121,927	133,733	1,036,663	1,401,688
評価性引当額	△84,834	-	△24,529	△121,927	△133,733	△1,036,663	△1,401,688
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。