有価証券報告書-第29期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産
未払事業税	715	402
税務上の繰越欠損金(注2)	858,582	994,431
貸倒引当金	306,132	281,657
関係会社株式評価損	136,312	1,529
出資金評価損	851	851
貸倒損失	-	9,498
減損損失	10,286	-
その他	17,208	24,579
繰延税金資産小計	1,330,090	1,312,949
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△858,582	△994,431
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△470,847	△318,518
評価性引当額小計(注1)	△1,329,429	△1,312,949
繰延税金資産合計	660	-
繰延税金負債
投資事業組合運用損	△5,313	△5,313
土地評価差額	△82,594	-
繰延税金負債合計	△87,908	△5,313
繰延税金負債純額	△87,908	△5,313

(注)1.評価性引当額が152,331千円減少しております。この増加の主な内容は、サンエステート株式会社を当社を存続会社として吸収合併したことにより、貸倒引当金に係る評価性引当額を24,475千円並びに関係会社株式評価損に係る評価性引当額をそれぞれ134,783千円が消滅したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	119,468	22,405	2,359	84,611	144,244	485,493	858,582
評価性引当額	△119,468	△22,405	△2,359	△84,611	△144,244	△485,493	△858,582
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金	134,095	122,826	22,405	2,359	84,611	628,133	994,431
評価性引当額	△134,095	△122,826	△22,405	△2,359	△84,611	△628,133	△994,431
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。