有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	7,309	百万円		7,650	百万円
貸倒引当金	5,489			6,660
繰越欠損金	4,435			3,155
減価償却超過額	1,712			1,614
関係会社株式評価損	1,172			1,035
その他	2,806			5,416
繰延税金資産小計	22,926			25,532
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△4,435			△3,155
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△17,646			△18,250
評価性引当額小計	△22,082			△21,406
繰延税金資産合計	844			4,126
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	12,328			12,207
その他	1,311			1,345
繰延税金負債合計	13,639			13,552
繰延税金資産(負債)の純額	△12,795			△9,426

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
評価性引当額	8.38	%		0.11	%
永久に益金に算入されない項目	△51.29	%		△31.45	%
永久に損金に算入されない項目	10.53	%		1.36	%
その他	0.33	%		0.59	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.44	%		1.23	%