有価証券報告書-第65期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第64期 (平成28年3月31日)	第65期 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金否認額	140,105千円	137,968千円
役員退職慰労引当金否認額	29,315千円	30,318千円
保証債務弁済否認額	6,274千円	1,001千円
未払事業税否認額	3,699千円	7,518千円
未払賞与否認額	23,683千円	18,970千円
投資有価証券評価損否認額	134,632千円	139,150千円
その他有価証券評価差額	63,740千円	13,653千円
その他	2,000千円	698千円
繰延税金資産合計	403,450千円	349,281千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	93,981千円	175,766千円
繰延税金負債合計	93,981千円	175,766千円
繰延税金資産の純額	309,469千円	173,514千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第64期 (平成28年3月31日)	第65期 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.78%	30.65%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.89%	1.26%
過年度法人税等	―%	△0.17%
税率変更による期末繰延税金 資産の減額修正	3.82%	―%
その他	0.16%	△1.86%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	38.65%	29.87%