有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第67期(2019年3月31日)	第68期(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金否認額	138,334千円	131,367千円
役員退職慰労引当金否認額	28,919千円	32,721千円
保証債務弁済否認額	739千円	1,620千円
未払事業税否認額	8,354千円	7,060千円
未払賞与否認額	18,690千円	17,718千円
投資有価証券評価損否認額	196,505千円	311,520千円
その他有価証券評価差額	75,541千円	254,010千円
その他	443千円	615千円
繰延税金資産合計	467,529千円	756,634千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	57,990千円	15,936千円
繰延税金負債合計	57,990千円	15,936千円
繰延税金資産の純額	409,538千円	740,698千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第67期(2019年3月31日)	第68期(2020年3月31日)
法定実効税率	30.41%	30.41%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.26%	2.13%
その他	△0.83%	△1.65%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	30.84%	30.89%