有価証券報告書-第71期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第70期(2022年3月31日)	第71期(2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金否認額	141,821千円	143,910千円
役員退職慰労引当金否認額	27,581千円	32,265千円
保証債務弁済否認額	11千円	9,774千円
未払事業税否認額	9,871千円	1,171千円
未払賞与否認額	18,443千円	18,557千円
支払備金繰入否認額	7,178千円	7,178千円
投資有価証券評価損否認額	290,997千円	213,821千円
未経過保証料	197,594千円	268,615千円
その他	655千円	627千円
繰延税金資産合計	694,155千円	695,921千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	54,170千円	154,164千円
繰延税金負債合計	54,170千円	154,164千円
繰延税金資産の純額	639,984千円	541,757千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第70期(2022年3月31日)	第71期(2023年3月31日)
法定実効税率	30.41%	30.41%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.74%	1.55%
その他	△1.22%	△1.66%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	30.93%	30.30%