有価証券報告書-第69期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第68期(2020年3月31日)	第69期(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金否認額	131,367千円	134,508千円
役員退職慰労引当金否認額	32,721千円	28,919千円
保証債務弁済否認額	1,620千円	―千円
未払事業税否認額	7,060千円	12,646千円
未払賞与否認額	17,718千円	17,997千円
支払備金繰入否認額	―千円	7,178千円
投資有価証券評価損否認額	311,520千円	301,682千円
その他有価証券評価差額	254,010千円	―千円
その他	615千円	741千円
繰延税金資産合計	756,634千円	503,675千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	15,936千円	120,456千円
繰延税金負債合計	15,936千円	120,456千円
繰延税金資産の純額	740,698千円	383,566千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第68期(2020年3月31日)	第69期(2021年3月31日)
法定実効税率	30.41%	30.41%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.13%	0.69%
その他	△1.65%	△0.74%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	30.89%	30.36%