有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金否認額	140,879千円	143,513千円
役員退職慰労引当金否認額	44,460千円	26,081千円
保証債務弁済否認額	10,063千円	12,014千円
未払事業税否認額	17,996千円	5,509千円
未払賞与否認額	18,311千円	20,199千円
投資有価証券評価損否認額	166,317千円	166,317千円
未経過保証料	257,230千円	273,779千円
その他	1,006千円	890千円
繰延税金資産合計	656,266千円	648,306千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	771,159千円	1,628,634千円
繰延税金負債合計	771,159千円	1,628,634千円
繰延税金負債の純額	114,892千円	980,328千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.41%	30.41%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.82%	1.48%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.81%	△1.60%
税率変更に伴う影響	△0.58%	△0.76%
その他	0.61%	0.21%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	29.24%	29.74%