有価証券報告書-第54期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
税務上の繰越欠損金	-	481,031
賞与引当金	42,367	44,547
役員賞与引当金	1,800	-
未払事業税	48,393	-
未払固定資産税	6,899	3,704
未払不動産取得税	28,687	10,759
夏季賞与分社会保険料	8,912	8,286
固定資産撤去費用引当金	2,328	33,499
長期未払金	10,412	2,993
役員繰延報酬	21,136	-
減価償却費	723,308	689,670
建物減損損失	1,060,162	295,816
土地減損損失	527,504	-
不動産取得時報酬	-	8,573
子会社株式評価損	-	4,519
貸倒引当金	3,143	3,143
資産除去債務	1,189,820	1,311,075
差入保証金評価損	14,248	14,248
投資有価証券減損処理	13,822	13,852
新株予約権	23,325	15,411
その他	13,434	12,277
繰延税金資産小計	3,739,709	2,953,411
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△623,185	△472,154
評価性引当額小計	△623,185	△472,154
繰延税金資産合計	3,116,524	2,481,256

(繰延税金負債)
(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△756,460	△910,512
前払年金費用	△71,333	△60,856
資産除去債務に対応する除去費用	△1,110,388	△903,319
その他	-	△16,882
繰延税金負債合計	△1,938,182	△1,891,571

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産	1,178,341	589,685

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
交際費等永久に損金算入されない項目	2.25%	2.51%
外国子会社合算課税	3.34%	2.75%
受取配当金	△1.46%	△1.36%
住民税均等割	0.66%	0.46%
外国税額控除	△1.93%	△1.44%
評価性引当額の増減	18.22%	△7.80%
その他	0.52%	0.93%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.22%	26.67%