有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
税務上の繰越欠損金	481,031	-
賞与引当金	44,547	40,687
未払事業税	-	49,184
未払固定資産税	3,704	-
未払不動産取得税	10,759	-
夏季賞与分社会保険料	8,286	7,370
固定資産撤去費用引当金	33,499	12,494
長期未払金	2,993	2,817
減価償却費	689,670	723,123
建物減損損失	295,816	259,422
不動産取得時報酬	8,573	20,379
子会社株式評価損	4,519	4,519
貸倒引当金	3,143	3,143
資産除去債務	1,311,075	1,327,536
差入保証金評価損	14,248	14,248
投資有価証券減損処理	13,852	14,034
新株予約権	15,411	7,019
その他	12,277	11,322
繰延税金資産小計	2,953,411	2,497,303
評価性引当額	△472,154	△496,216
繰延税金資産合計	2,481,256	2,001,087

(表示方法の変更)
前事業年度において、区分掲記しておりました評価性引当額の内訳につきましては、税務上の繰越欠損金の額の重要性が乏しいため、区分掲記しない方法に変更しております。
(繰延税金負債)
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△910,512	△1,065,360
前払年金費用	△60,856	△81,047
資産除去債務に対応する除去費用	△903,319	△712,338
その他	△16,882	△5,765
繰延税金負債合計	△1,891,571	△1,864,511

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	589,685	136,575

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
交際費等永久に損金算入されない項目	2.51%	1.18%
外国子会社合算課税	2.75%	2.23%
受取配当金	△1.36%	△0.30%
住民税均等割	0.46%	0.35%
外国税額控除	△1.44%	△1.33%
評価性引当額の増減	△7.80%	0.95%
その他	0.93%	0.34%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.67%	34.04%