有価証券報告書-第20期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)		当事業年度 (平成28年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	2,281千円		3,250千円
賞与引当金	13,851		13,961
買掛金及び未払費用	1,958		1,977
未払金	9,060		8,411
たな卸資産評価損	-		4,805
その他	△17		4,008
評価性引当額	△27,134		△36,414
計	-		-
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	24,026		27,278
新株予約権	3,737		3,543
未払金	15,149		6,172
繰越欠損金	449,379		383,920
その他	2,914		3,385
評価性引当額	△495,207		△424,300
計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)		当事業年度 (平成28年3月31日)
法定実効税率	35.6%		33.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.9		4.8
住民税均等割額	2.5		1.4
繰越欠損金の利用	△24.5		△27.3
評価性引当額の増減	△13.8		5.0
所得拡大促進税制の特別控除	-		△1.1
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.9		15.8