訂正有価証券報告書-第20期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年6月30日)		当連結会計年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	18,946		-
未払事業税	8,261		4,253
株主優待引当金	15,931		-
投資有価証券評価損	3,344		9,739
会員権評価損	4,351		4,654
貸倒引当金繰入超過額	2,863		6,289
長期前受収益	16,168		12,577
その他有価証券評価差額金	11		-
賃貸借契約解約損	-		3,128
その他	2,606		3,692
繰延税金資産小計	72,486千円		44,334千円
評価性引当額	△17,558		△23,662
繰延税金資産合計	54,927千円		20,672千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,796		△27,464
繰延税金負債合計	△13,796		△27,464
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	41,130千円		△6,792千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年6月30日)		当連結会計年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.9%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5		2.0
寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
住民税均等割	0.4		0.2
評価性引当額	△3.2		2.8
親会社との税率差異	3.1		2.3
その他	△1.3		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4		36.9