有価証券報告書-第19期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	69,069千円		18,946千円
未払事業税	1,892		8,261
株主優待引当金	-		15,931
投資有価証券評価損	4,028		3,344
会員権評価損	4,991		4,351
貸倒引当金繰入超過額	2,863		2,863
長期前受収益	16,562		16,168
その他有価証券評価差額金	4,181		11
その他	5,837		2,606
繰延税金資産小計	109,427千円		72,486千円
評価性引当額	△54,225		△17,558
繰延税金資産合計	55,201千円		54,927千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△13,796
繰延税金負債合計	-		△13,796
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	55,201千円		41,130千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7		2.5
寄付金等永久に損金に算入されない項目	-		0.1
住民税均等割	0.4		0.4
評価性引当額	△3.6		△3.2
親会社との税率差異	2.8		3.1
その他	0.9		△1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0		32.4