有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	165,309千円		197,838千円
未払事業税	176,706		138,290
賞与引当金	33,514		42,725
役員退職慰労引当金	154,423		165,721
会員権評価損	4,220		4,189
繰延消費税等	41,508		99,747
繰越欠損金	―		216,847
その他	32,722		54,384
繰延税金資産合計	608,405		919,745
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,125		―
繰延税金負債合計	△3,125		―
繰延税金資産の純額	605,280		919,745

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	392,776千円		469,435千円
固定資産-繰延税金資産	212,503		450,309

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。