有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	1,539百万円		2,353百万円
未払事業税	347		448
賞与引当金	83		69
株式給付引当金	60		70
長期未払金	199		169
会員権評価損	4		3
繰延消費税等	67		78
税務上の繰越欠損金	62		587
その他	170		512
繰延税金資産小計	2,535		4,293
評価性引当額	△62		△587
繰延税金資産合計	2,472		3,706
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△0
繰延税金負債合計	-		△0
繰延税金資産の純額	2,472		3,705

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.9
連結子会社適用税率差異			0.8
評価性引当額の増減			1.8
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.7