有価証券報告書-第24期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
① (流動資産)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
税務上の繰越欠損金	3,389千円	18,833千円
未払事業税損金不算入	254千円	649千円
貸倒引当金	342千円	342千円
その他	223千円	26千円
繰延税金資産小計	4,209千円	19,852千円
評価性引当額	―千円	―千円
繰延税金資産合計	4,209千円	19,852千円

② (固定資産)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
税務上の繰越欠損金	501,195千円	464,743千円
賃貸建物減価償却	117千円	110千円
投資有価証券評価損損金不算入	623千円	623千円
貸倒引当金	1,332千円	1,332千円
その他	57千円	142千円
繰延税金資産小計	503,326千円	466,953千円
評価性引当額	△503,326千円	△466,953千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%	38.0%
(調整)
欠損金控除	△29.3%	△26.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.4%
住民税均等割等	0.6%	0.4%
評価性引当金の増減	△12.5%	△23.1%
その他	△0.1%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.7%	△12.2%