有価証券報告書-第26期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)	当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
減損損失	35,726千円	35,726千円
未払事業税	22,977千円	24,901千円
未払賞与	4,281千円	21,654千円
退職給付引当金	19,016千円	18,189千円
繰延消費税等	12,537千円	9,491千円
役員株式給付引当金	-千円	8,755千円
その他	14,213千円	12,457千円
繰延税金資産小計	108,753千円	131,176千円
評価性引当額	△49,199千円	△46,923千円
繰延税金資産合計	59,553千円	84,253千円
繰延税金資産の純額	59,553千円	84,253千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2022年6月30日)	当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。