有価証券報告書-第139期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
(イ) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日現在)		当連結会計年度 (2019年3月31日現在)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	53,297		50,293
未払事業税	15,467		25,266
退職給付に係る負債	365,320		344,797
ゴルフ会員権評価損	5,446		5,446
有価証券評価損	46,346		46,345
貸倒引当金	17,789		4,931
分譲用土地評価損	44,497		47,221
税務上の繰越欠損金	40,595		39,457
固定資産減損損失	224,952		204,891
未払企業年金掛金	9,649		-
関係会社株式受贈益	58,532		58,532
役員退職慰労引当金	18,313		24,580
その他	52,162		71,089
繰延税金資産小計	952,368		922,852
評価性引当額	△509,963		△463,734
繰延税金資産合計	442,405		459,117
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△336,708		△271,647
資本連結評価差額	-		△1,102,402
土地評価益	-		△110,594
圧縮積立金	-		△48,702
その他	-		△7,377
繰延税金負債合計	△336,708		△1,540,722
繰延税金資産(負債)純額	105,696		△1,081,604

(ロ) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日現在)		当連結会計年度 (2019年3月31日現在)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.7		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない額	1.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない額	△0.4		△0.4
住民税均等割	0.8		0.7
役員賞与	0.7		0.6
段階取得に係る差損	-		4.0
評価性引当額の増減	7.5		△6.8
親子会社間税率差異	2.9		3.5
その他	△4.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.0		33.2