有価証券報告書-第140期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
(イ) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日現在)		当連結会計年度 (2020年3月31日現在)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	50,293		50,739
未払事業税	25,266		22,346
退職給付に係る負債	344,797		358,351
ゴルフ会員権評価損	5,446		5,446
有価証券評価損	46,345		46,345
貸倒引当金	4,931		5,168
分譲用土地評価損	47,221		44,497
税務上の繰越欠損金	39,457		44,584
固定資産減損損失	204,891		188,829
関係会社株式受贈益	58,532		58,532
役員退職慰労引当金	24,580		27,700
その他	71,089		75,765
繰延税金資産小計	922,852		928,305
評価性引当額	△463,734		△454,890
繰延税金資産合計	459,117		473,415
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△271,647		△244,952
資本連結評価差額	△1,102,402		△1,096,174
土地評価益	△110,594		△110,594
圧縮積立金	△48,702		△48,535
その他	△7,377		△6,744
繰延税金負債合計	△1,540,722		△1,507,002
繰延税金資産(負債)純額	△1,081,604		△1,033,586

(ロ) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日現在)		当連結会計年度 (2020年3月31日現在)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない額	1.0		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない額	△0.4		△0.5
住民税均等割	0.7		0.8
役員賞与	0.6		0.7
段階取得に係る差損	4.0		-
評価性引当額の増減	△6.8		△1.0
親子会社間税率差異	3.5		3.8
のれん償却額	-		1.3
その他	0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2		35.7