有価証券報告書-第144期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	50,714		52,617
未払事業税	23,720		29,616
退職給付に係る負債	304,445		284,405
ゴルフ会員権評価損	6,194		6,194
有価証券評価損	11,851		14,913
貸倒引当金	5,099		2,741
分譲用土地評価損	44,927		46,138
税務上の繰越欠損金(注)	421,786		404,502
固定資産減損損失	196,221		174,240
関係会社株式受贈益	58,532		58,532
役員退職慰労引当金	36,425		37,382
その他	124,307		110,940
繰延税金資産小計	1,284,225		1,222,224
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△421,786		△404,502
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△629,469		△599,158
評価性引当額小計	△1,051,255		△1,003,661
繰延税金資産合計	232,969		218,563
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△247,687		△360,650
資本連結評価差額	△1,096,174		△1,096,174
土地評価益	△110,594		△110,594
圧縮積立金	△48,037		△47,885
繰延割賦利益	△71,850		△62,869
その他	△89,822		△79,043
繰延税金負債合計	△1,664,166		△1,757,217
繰延税金資産(負債)純額	△1,431,197		△1,538,654

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	39,343	-	382,442	421,786千円
評価性引当額	-	-	-	△39,343	-	△382,442	△421,786千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	39,343	-	-	365,158	404,502千円
評価性引当額	-	-	△39,343	-	-	△365,158	△404,502千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない額	0.3		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない額	△0.5		△0.4
住民税均等割	0.7		0.5
役員賞与	0.7		0.7
評価性引当額の増減	△0.1		△3.3
親子会社間税率差異	3.9		3.2
のれん償却額	1.1		0.8
その他	△0.5		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1		31.1