有価証券報告書-第143期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	50,940		50,714
未払事業税	17,473		23,720
退職給付に係る負債	320,191		304,445
ゴルフ会員権評価損	6,194		6,194
有価証券評価損	47,656		11,851
貸倒引当金	7,019		5,099
分譲用土地評価損	44,927		44,927
税務上の繰越欠損金(注)	371,432		421,786
固定資産減損損失	224,727		196,221
関係会社株式受贈益	58,532		58,532
役員退職慰労引当金	36,053		36,425
その他	153,880		124,307
繰延税金資産小計	1,339,028		1,284,225
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△371,432		△421,786
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△720,093		△629,469
評価性引当額小計	△1,091,525		△1,051,255
繰延税金資産合計	247,502		232,969
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△205,831		△247,687
資本連結評価差額	△1,096,174		△1,096,174
土地評価益	△110,594		△110,594
圧縮積立金	△48,212		△48,037
繰延割賦利益	△80,832		△71,850
その他	△100,601		△89,822
繰延税金負債合計	△1,642,246		△1,664,166
繰延税金資産(負債)純額	△1,394,744		△1,431,197

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	39,343	332,088	371,432千円
評価性引当額	-	-	-	-	△39,343	△332,088	△371,432千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	39,343	-	382,442	421,786千円
評価性引当額	-	-	-	△39,343	-	△382,442	△421,786千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
	(単位:%)		(単位:%)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない額	1.2		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない額	△1.6		△0.5
住民税均等割	2.9		0.7
役員賞与	1.8		0.7
評価性引当額の増減	79.2		△0.1
親子会社間税率差異	13.3		3.9
のれん償却額	4.7		1.1
その他	0.1		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	132.3		36.1