有価証券報告書-第146期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
	(単位:千円)		(単位:千円)
繰延税金資産
賞与引当金	58,804		63,828
未払事業税	31,478		36,986
退職給付に係る負債	295,437		251,550
ゴルフ会員権評価損	6,358		6,358
有価証券評価損	15,400		15,028
貸倒引当金	4,954		4,500
分譲用土地評価損	47,815		53,796
税務上の繰越欠損金(注)	376,830		320,559
固定資産減損損失	168,713		188,477
関係会社株式受贈益	60,259		60,259
役員退職慰労引当金	42,791		46,909
その他	101,631		111,559
繰延税金資産小計	1,210,474		1,159,814
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△376,830		△320,559
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△602,454		△589,711
評価性引当額小計	△979,284		△910,270
繰延税金資産合計	231,190		249,543
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△501,332		△944,569
資本連結評価差額	△1,121,741		△1,121,741
土地評価益	△113,173		△113,173
圧縮積立金	△48,846		△48,697
繰延割賦利益	△55,144		△45,954
その他	△69,856		△58,826
繰延税金負債合計	△1,910,095		△2,332,962
繰延税金負債の純額	△1,678,905		△2,083,418

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	25,659	-	-	2,348	348,822	376,830千円
評価性引当額	-	△25,659	-	-	△2,348	△348,822	△376,830千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	123,049	197,510	320,559千円
評価性引当額	-	-	-	-	△123,049	△197,510	△320,559千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が
法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。